Положение Банка России 710-П «Об отдельных требованиях к финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков»

Архитектура подсистемы подготовки отчетности

Архитектура подсистемы_710-П.png

Подход к автоматизации

Предполагается, что для подготовки отчетности будут использоваться уже имеющиеся информационные системы:

    • Бухгалтерского учета

    • Страхового учета

    • Учета финансовых вложений

    • Отчетности XBRL
Входящей информацией являются данные учетных систем, с детальной информацией по активам и обязательствам.

На основании данных учетных систем заполняется трансформационная таблица. Информация в трансформационной таблице хранится по балансовым счетам второго порядка согласно Положению 487-П с необходимой аналитикой.

Поскольку состав и оценка активов и обязательств для принятия к расчету собственных средств отличается от оценки по ОСБУ, требуется сделать ряд корректировок.

Корректировка оформляется в виде электронного документа в системе, которая изменяет значения показателей (счетов) экономического баланса. Корректировка отражается по дебету и кредиту счетов с соблюдением двойной записи.

Сами трансформационные корректировки могут быть введены вручную или сформированы автоматически на основании первоначальных данных трансформационной таблицы и аналитики. Для расчета отдельных корректировок будут предусмотрены вспомогательные справки-расчеты, которые позволят рассчитать сумму корректировки по конкретному виду актива или обязательства на основании исходных данных учетных систем.

Исходные значения, корректировки и итоговые значения экономического баланса отображаются в виде трансформационной таблицы, которая дает представление о том, как изменились исходные показатели бухгалтерского баланса (первоначальных данных).

По результатам заполнения и проверки экономического баланса, данные переносятся в отчет XBRL и отправляются в личный кабинет в общем порядке.

Преимущества

    • Бесшовная подготовка отчетности в единой системе отчетности Фабрика XBRL.
    • Само решение является тиражным со стандартной поддержкой без индивидуальных доработок, что уменьшает стоимость поддержки.
    • Методологическая модель (вспомогательные отчеты для расчетов, состав корректировок, алгоритмы) настраиваются в пользовательском режиме, без необходимости доработки системы и может быть изменена при изменениях в законодательстве или в исходных учетных системах в будущем.
    • Широкий функционал разграничения прав доступа к различным видам отчетов и корректировок, утверждение отчетов, сохранение различных версий отчетов.

Свяжитесь с нами прямо сейчас

Ваше имя E-mail
Сообщение